本公司董事会及整体董事保险本公布内容不生活任何子虚记载、误导性叙述 也许宏大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完竣性接纳王法仔肩。

　　珀莱雅打扮品股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年12月8日发行的可转换公司债券（以下简称“珀莱转债”）将于2022年12月8日起头开销自2021年12月8日至2022年12月7日岁月的利休。依据《珀莱雅扮装品股份有限公司公扶植行A股可退换公司债券募集注解书》（以下简称“募集解释书”）有关条目的规定，现将有闭事情发布如下：

　　1、债券名称：珀莱雅妆扮品股份有限公司公建设行A股可更换公司债券 2、债券简称：珀莱转债

　　9、票面金额和发行代价：本次发行的可调换公司债券每张面值为人民币100元，按面值发行

　　10、债券克日：本次发行的可转债的存续限期为自愿行之日起6年，即2021年12月8日至2027年12月7日

　　本次发行的可转债选取每年付歇一次的付休方法，到期奉璧本金和末尾一年利歇。

　　年利歇指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享福的当期利休。年利歇的臆度公式为：

　　B：指本次发行的可转债持有人在计歇年度（以下简称“从前”或“每年”）付休债权备案日持有的可转债票面总金额

　　①本次可转债采取每年付休一次的付息情势，计歇肇端日为可转债发行首日，即2021年12月8日（T日）。可转债持有人所赢得利息收入的敷衍税项由可转债持有人义务。

　　②付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休歇日，则顺延至下一个做事日，顺改期间不另付休。每相邻的两个付休日之间为一个计歇年度。

　　转股年度有关利休和股利的归属等变乱，由公司董事会依据干系国法律例及上海证券生意所的规章决议。

　　③付歇债权挂号日：每年的付休债权注册日为每年付休日的前一营业日，公司将在每年付歇日之后的五个营业日内支拨从前利息。在付休债权备案日前（包括付休债权立案日）已转换或已申请转换成公司股票的可转债不享受早年及今后计休年度利歇。

　　13、转股限期：本次发行的可转债转股期自可转债发行杀青之日（2021年12月14日）起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止，即2022年6月14日至2027年12月7日。

　　14、转股代价：初始转股价钱为195.98元/股，最新转股价格为138.92元/股。历次转股代价治疗状况如下：

　　（1）因公司奉行2021年度权益分配方案，自2022年5月30日起，珀莱转债转股价格诊治为139.37元/股，精确内容详见公司于2022年5月24日在上海证券营业所网站（）透露的《珀莱雅扮装品股份有限公司合于2021年度权利分拨调养可转债转股价值的宣布》（公告编号：2022-029）。

　　（2）因公司2022年支配性股票激发计议授予所涉及的限制性股票挂号达成，自2022年9月9日起，珀莱转债转股代价调节为138.92元/股，周到内容详见公司于2022年9月8日在上海证券交易所网站（）表露的《珀莱雅扮装品股份有限公司关于付与限制性股票增发股份治疗“珀莱转债”转股价钱的发布》（公布编号：2022-052）。

　　15、光荣评级情形：公司主体声望等第为“AA”，本次可转债名誉等第为“AA”，评级预测为“和平”。

　　18、注册、托管、寄托债券派歇、兑付机构：中原证券挂号结算有限职守公司上海分公司

　　凭据公司《募集阐明书》的约定，本次付休为“珀莱转债”第一年付息，计歇时期为2021年12月8日至2022年12月7日。本计歇年度票面利率为0.30%（含税），即每张面值子民币100元可转债兑利钱额为国民币0.30元（含税）。

　　本次付休宗旨为甩手2022年12月7日上海证券生意所收市后，在中国证券备案结算有限仔肩公司上海分公司立案在册的大众“珀莱转债”持有人。

　　1、公司已与中原证券挂号结算有限仔肩公司上海分公司缔结委派代理债券兑付、兑休许可，拜托中国证券登记结算有限仔肩公司上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息本钱划入中原证券立案结算有限仔肩公司上海分公司指定的银行账户，则中原证券立案结算有限职守公司上海分公司将根据赞同终止付托代办债券兑付、兑歇工作，后续兑付、兑歇劳动由公司自行节制解决，干系推行事情以公司的宣布为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利歇足额划付至华夏证券挂号结算有限职守公司上海分公司指定的银行账户。

　　2、中原证券备案结算有限负担公司上海分公司在收到金钱后，体验资金结算体系将债券利休划付给反应的兑付机构（证券公司或华夏证券登记结算有限仔肩公司上海分公司招认的其我机构），投资者于兑付机构领取债券利休。

　　1、根据《中华百姓共和国私人所得税法》以及其全部人们联系税收律例和文件的轨则，“珀莱转债”的小我投资者（含证券投资基金）应缴纳公司债券小我利歇收入所得税，征税税率为利歇额的20%，即每张面值苍生币100元的可转债本次兑利钱额为匹夫币0.30元（税前），实质派发利歇为公民币0.24元（税后）。可转债利歇小我所得税将由各兑付机构把握代扣代缴并直接向各兑付机构地方地的税务片面缴付。如各付歇网点未奉行上述债券利休个人所得税的代扣代缴负担，由此产生的司法仔肩由各付休网点自行担当。

　　2、按照《中华庶民共和国企业所得税法》以及其他合系税收律例和文件的划定，看待持有可转债的住民企业，其债券利歇所得税自行缴纳，即每张面值匹夫币100元可转债现实派发金额为子民币0.30元（含税）。

　　3、依据2018年11月7日宣告的《看待境外机构投资境内债券市集企业所得税增值税政策的道演》（财税[2018]108号）法则，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券商场取得的债券利休收入暂免征收企业所得税和增值税。按照财政部和税务总局颁布的《对于无间境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税战略的宣告》（财政部税务总局颁发 2021年34号），自2021年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利歇收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括QFII，RQFII）可转债持有者获得的本期债券本次利息免征收企业所税，即每张面值国民币100元可转债实践派发金额为黎民币0.30元（含税）。